法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則
公布日期: 民國 107 年 06 月 08 日
沿革資訊: 中華民國107年6月8日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃監字第107 00146721號公告修正發布第9條、第46條之1、第46條之9條文,自公告日 起實施(中華民國107年6月5日金融監督管理委員會金管證發字第10703153 154號備查函)

異動條文

 
第九條
股票之發行人應依本中心「證券商營業處所買賣有價證券審查準則」第三
條第一項第六款及第六項第一、二款之規定辦理股務,在決定後三日內向
本中心申報並公告;變更時亦同。上櫃公司更換股務代理機構者,應於取
得臺灣集中保管結算所股份有限公司備查函之日起三日內向本中心申報並
公告。
發行人有關股務之處理,應依主管機關頒布之「公開發行股票公司股務處
理準則」規定辦理。但股票為無面額或每股面額非新台幣十元者,得不適
用第十四條之規定。
發行人申請(報)增資股票或減資後換發之新股票為櫃檯買賣,應取得無
實體發行之登錄證明文件。
證券投資信託事業辦理指數股票型基金受益憑證過戶及外國發行人所委託
之代理機構或存託機構,於辦理外國有價證券或臺灣存託憑證過戶時,準
用第一項之規定。
受託機構就其所發行之不動產投資信託受益證券,準用第一項至第三項之
規定。
第四十六條之一
大陸地區人民、法人、團體或其他機構,因繼承或受贈取得上櫃有價證券
,向證券經紀商辦理開戶時應檢附下列文件:
一、經稽徵機關核發遺產稅或贈與稅之繳清證明書或其他證明書件,及稅
    捐機關規定之所得申報納稅代理書。
二、自然人之身分證明及經許可進入臺灣之證明文件。
三、法人、團體、其他機構之登記證明文件,係指由當地政府所核發之法
    人或團體資格證明書、登記證明文件等。
大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司,經經
濟部投資審議委員會專案核准投資上櫃公司者,向證券經紀商辦理開戶時
應檢附下列文件:
一、核准賣出文件影本及稅捐機關規定之所得申報納稅代理書。
二、自然人之身分證明及經許可進入臺灣之證明文件。
三、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司之資格證明文件(
    須依經濟部投資審議委員會大陸地區人民來臺投資申請應檢附文件規
    定辦理公、認、驗證)。
前二項委託人委由代理人辦理開戶時,依下列規定辦理:
一、委託人為自然人者,應由代理人親持本人與委託人之身分證明、委任
    授權書(須經大陸地區公證處公證及財團法人海峽交流基金會驗證)
    ,及前二項之相關文件。
二、委託人為法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司者,應由
    代理人親持本人之身分證明文件、委任授權書(須依經濟部投資審議
    委員會規定大陸地區人民來臺投資申請應檢附文件規定辦理公、認、
    驗證),及前二項之相關文件。
依前項第一款規定申請開戶之大陸地區人民辦理開設新臺幣帳戶得準用第
四十六條第二項規定,惟身分證明文件及委任授權書須經大陸地區公證處
公證及財團法人海峽交流基金會驗證。
第一項及第二項帳戶僅得受託賣出,不得受託買入。
第四十六條之九
第一上櫃公司大陸籍股東之國內代理人或代表人向櫃檯買賣證券商辦理開
戶時,除前條第一項開戶文件外,並應檢具該外國發行人之股務代理機構
出具大陸籍股東在該外國發行人之股票來臺上櫃前已持有該發行人發行之
股票(或表彰股票之憑證)之證明文件或大陸籍員工依其公司註冊地國法
令配發、認購或讓受取得股票之證明文件。
第一上櫃公司大陸籍股東或第一上櫃公司股東係大陸地區人民、法人、團
體、其他機構於第三地區投資之公司者,其國內代理人或代表人向證券經
紀商辦理開戶時,除前條第一項開戶文件外,並應檢具因直接投資參與私
募、現金增資、合併、收購及股份轉換而取得該外國發行人發行股票之證
明文件。
前二項帳戶僅准賣出該外國發行人發行之股票,及因依法參與公開收購應
賣或因發行公司參與併購而取得其他上市(櫃)或第一上市(櫃)公司股
票,及基於該等股票配發、認購或讓受而取得之股票,不得從事其他證券
買賣交易。
經上櫃公司依證券交易法第二十八條之二第一項第一款、第二十八條之三
及公司法第二百三十五條、第二百六十七條規定核給有價證券與大陸籍員
工者,其海外子公司或分公司為大陸籍員工處理其所讓受、認購或配發之
有價證券,應依臺灣證券交易所股份有限公司相關登記作業規定辦理「大
陸籍員工集合投資專戶」登記;另於委託其國內代理人向櫃檯買賣證券商
辦理開戶時,除前條第一項開戶文件外,另應檢具海外子公司或分公司切
結確實取得大陸籍員工授權之切結書正本,向櫃檯買賣證券商辦理開戶。
該專戶僅限於賣出該等員工依上述法令所准予行使認購有價證券權利或因
讓受與配發取得之股票,及因依法參與公開收購應賣或因發行公司參與併
購而取得其他上市(櫃)或第一上市(櫃)公司股票,及基於該等股票配
發、認購或讓受而取得之股票,不得從事其他證券之買賣交易。
第一上櫃公司依註冊地國法令核給有價證券與大陸籍員工,為其員工處理
所核發之有價證券,應依臺灣證券交易所股份有限公司相關登記作業規定
辦理「大陸籍員工集合投資專戶」登記;另於委託其國內代理人向櫃檯買
賣證券商辦理開戶時,除前條第一項開戶文件外,另應檢具第一上櫃公司
切結確實取得大陸籍員工授權之切結書正本,向櫃檯買賣證券商辦理開戶
。該專戶僅限於賣出該等員工行使認購有價證券權利或因讓受與配發取得
之股票,及因依法參與公開收購應賣或因發行公司參與併購而取得其他上
市(櫃)或第一上市(櫃)公司股票,及基於該等股票配發、認購或讓受
而取得之股票,不得從事其他證券之買賣交易。
前條第四項及第五項規定,於大陸籍股東及「大陸籍員工集合投資專戶」
開戶及登記註銷時準用之。