法規資訊

法規名稱: 臺灣集中保管結算所股份有限公司發行人辦理無實體發行有價證券登錄暨帳簿劃撥交付作業配合事項
公布日期: 民國 107 年 01 月 23 日
沿革資訊: 中華民國107年1月23日臺灣集中保管結算所股份有限公司保結股字第107 00012801號函修正發布名稱及第24條、第41條、第43條、第51條、第52條 、第54條條文,自公告日起實施(原名稱:發行人辦理無實體發行有價證券 登錄暨帳簿劃撥交付作業配合事項)

異動條文

 
第二十四條
發行人應於指定帳簿劃撥交付前二營業日下午五時三十分前,檢具「無實
體有價證券帳簿劃撥交付作業申請書(代傳票)」(簽蓋原留印鑑)、帳
簿劃撥交付有價證券名冊之電腦媒體,及屬現金增資認股之證券所有人可
認股數媒體等資料向本公司提出帳簿劃撥交付申請;另電腦媒體應將已開
設保管劃撥帳戶之證券所有人明細資料,及登錄專戶「證券所有人明細」
、「代保管明細」、「現股設質明細」等證券所有人明細資料分別製作,
其格式由本公司訂定之。
以詢價圈購、公開申購配售及競價拍賣配售方式辦理之初次上市(櫃)前
之承銷案件,發行人應洽請承銷商於指定帳簿劃撥交付前一營業日上午十
時前,依前項作業程序辦理。
發行人辦理首次全面無實體登錄暨帳簿劃撥交付、無償配股或有償認股之
帳簿劃撥交付作業者,所檢具第一項帳簿劃撥交付有價證券名冊之電腦媒
體,應經依股務處理準則規定向本公司申報之股務主管(以下稱股務主管
)確認之。
第四十一條
發行人保管劃撥帳戶登錄專戶「證券所有人明細」之存券屬第八條之有價
證券者,除有價證券所有人未開設保管劃撥帳戶者外,發行人應於下列規
定時間,填具「發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳申請書」(簽蓋
股務單位印鑑),採下列方式之一辦理存券轉帳作業,不適用第三十九條
第一項及第二項應由有價證券所有人填具申請書申請轉帳之規定:
一、於證交所或櫃買中心公告之股票上市(櫃)、興櫃日前,一次彙整有
    價證券所有人存券轉帳資料製作成電腦媒體,操作「發行人保管劃撥
    帳戶/登錄專戶存券轉帳媒體傳送」交易(交易代號671S)通知本公
    司,本公司接獲通知,即將有價證券由登錄專戶「證券所有人明細」
    撥入所有人之保管劃撥帳戶。
二、於證交所或櫃買中心公告之股票上市(櫃)、興櫃日二營業日前,依
    前款方式通知本公司,本公司接獲通知,即將有價證券由登錄專戶「
    證券所有人明細」撥入發行機構專戶(帳號 99609999900),發行人
    並檢具第二十四條第一項之申請書及電腦媒體,向本公司申請以帳簿
    劃撥交付方式,於股票上市(櫃)、興櫃日,將股票撥入所有人之保
    管劃撥帳戶。
前項第一款及第二款之電腦媒體,均應由股務主管於「發行人保管劃撥帳
戶/登錄專戶存券轉帳申請書」簽章確認。
第四十三條
發行人辦理限制員工權利新股解除限制註記後,有關緩繳股票維護作業,
依下列程序辦理:
一、發行人應依第三十二條第二項規定,解除限制員工權利新股之限制註
    記後,操作「發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳」交易(交易
    代號 671),或一次彙整有價證券所有人存券轉帳資料製作成電腦媒
    體,操作「發行人保管劃撥帳戶/登錄專戶存券轉帳媒體傳送」交易
    (交易代號671S),通知本公司將股票由一般保管帳戶撥入發行機構
    專戶(帳號 99609999900)。
二、發行人應於撥付緩繳股票前一營業日下午五時三十分前,檢具「無實
    體有價證券帳簿劃撥交付作業申請書(代傳票)」(簽蓋原留印鑑)
    、撥付緩繳股票名冊之電腦媒體,向本公司申請將員工之緩繳股票撥
    入發行人登錄專戶「證券所有人明細」。
三、本公司依第二十六條第一項及第二十八條規定,將員工之緩繳股票帳
    簿劃撥交付至發行人保管劃撥帳戶登錄專戶,並依發行人提供之電腦
    媒體辦理員工持股餘額緩繳註記,發行人須自行控管緩繳內容。
前項第一款之電腦媒體,應由股務主管於「發行人保管劃撥帳戶/登錄專
戶存券轉帳申請書」簽章確認。
第五十一條
登錄專戶之有價證券所有人因辦理私人間直接讓受、繼承及贈與等原因申
請帳務調整時,應檢具相關證明文件,填具「登錄專戶持股明細調整申請
書」,簽蓋原留印鑑,向發行人申請辦理持股明細調整作業。但發行人以
自訂之帳務調整相關申請書表,供有價證券所有人填載並簽蓋原留印鑑向
發行人申請帳務調整者,得以該申請書表替代「登錄專戶持股明細調整申
請書」。
發行人審核無誤後,操作「登錄專戶持股明細調整」交易(交易代號 673
)通知本公司。但有價證券所有人以替代書表申請帳務調整者,發行人於
交易完成後,應操作「登錄專戶明細資料查詢」交易(交易代號 672),
列印「登錄專戶明細資料查詢單」交付有價證券所有人。
有價證券所有人之基本資料尚未輸入本公司連線電腦者,發行人應先操作
「股東資料登錄」交易(交易代號 670),輸入基本資料後,方可辦理持
股明細調整作業。
繼承人申請將繼承事實發生後帳簿劃撥交付至發行人之保管劃撥帳戶登錄
專戶之股票股利,由被繼承人名義調整為其名義時,應檢具被繼承人除戶
戶籍謄本或死亡證明及切結書(免附遺產稅完稅或免稅證明),依第一項
至第三項規定辦理。
發行人辦理私人間直接讓受及贈與有關第二項之審核作業,應確認受讓人
身分別,及受讓人依法得受讓有價證券。
發行人或其股務代理機構應訂定帳務股數或金額調整之風險預警標準,及
股務主管覆核之作業程序。
第五十二條
發行人將實體有價證券申請辦理全面換發為無實體發行,並辦理登錄專戶
餘額(統一編號設定為5555555555)明細調整時,得採下列方式之一辦理
:
一、操作「登錄專戶持股明細調整」交易(交易代號 673),依第二十七
    條規定辦理登錄專戶各證券所有人明細資料登載。
二、採線上整批辦理者(每日合計五千筆以內),依第二十七條規定製作
    持股明細調整之電腦媒體,操作「登錄專戶持股明細調整傳檔」交易
    (交易代號 BOS),及「登錄專戶持股明細調整查詢」交易(交易代
    號 K64),核對媒體資料無誤後,當日一次操作「登錄專戶持股明細
    調整確認撥轉」交易(交易代號 K63),辦理登錄專戶各證券所有人
    明細資料登載。
三、將各證券所有人明細資料依第二十七條規定製作帳簿劃撥交付有價證
    券名冊之電腦媒體,並將「登錄專戶」餘額(統一編號設定為555555
    5555)撥入發行機構專戶(帳號 99609999900)後,向本公司申請以
    帳簿劃撥交付方式辦理登錄專戶各證券所有人明細資料登載。
前項登錄專戶持股明細調整,應經股務主管確認並留存書面紀錄。
第五十四條
登錄專戶「代保管明細」之有價證券所有人或「現股設質明細」之質權人
持實體有價證券向發行人辦理換發時,應檢具原留印鑑、實體有價證券及
發行人通知換發文件,向發行人申請辦理持股明細調整作業。
發行人審核無誤後,操作「登錄專戶持股明細調整」交易(交易代號 673
)通知本公司。
有價證券全面無實體發行之發行人,彙總有價證券所有人歷年未領實體有
價證券辦理換發時,應填具「登錄專戶持股明細調整申請書」(簽蓋股務
單位印鑑),及製作持股明細調整之電腦媒體,經股務主管於「登錄專戶
持股明細調整申請書」簽章確認後,得採下列方式之一辦理:
一、操作「登錄專戶持股明細調整媒體傳送」交易(交易代號673S),將
    有價證券由登錄專戶之「代保管明細」調整為「證券所有人明細」。
二、採線上整批辦理者(每日合計五千筆以內),操作「登錄專戶持股明
    細調整傳檔」交易(交易代號 BOS),及「登錄專戶持股明細調整查
    詢」交易(交易代號 K64),核對媒體資料無誤後,當日一次操作「
    登錄專戶持股明細調整確認撥轉」交易(交易代號 K63),將有價證
    券由登錄專戶之「代保管明細」調整為「證券所有人明細」。
發行人辦理前項作業,不適用第一項有關有價證券所有人申請持股明細調
整之規定。